Mikor van szükséged könyvelőre és pénzügyi tanácsadóra?

A könyvelő és a pénzügyi tanácsadó nem ugyanarra való: az egyik a múltadat és a jogszabályokat tartja rendben, a másik a jövődet tervezi. A cikk konkrét példákon keresztül mutatja meg, mikor elég az, ha „csak” könyvelőd van, mikor érdemes pénzügyi tanácsadót is bevonni, és mikor felesleges még fizetni bárkinek.

Nem mindegy, ki mit csinál: könyvelő vs. pénzügyi tanácsadó

Sokak fejében a könyvelő és a pénzügyi tanácsadó összemosódik. „Majd megkérdezem a könyvelőt, mibe fektessem a pénzemet.” „A tanácsadó biztos elrendezi az adózást is.” A valóságban a két szakember teljesen más feladatot lát el.

• A könyvelő feladata, hogy a jogszabályok szerint rögzítse a bevételeidet, kiadásaidat, elkészítse az adóbevallásokat, nyilvántartásokat, és figyeljen arra, hogy megfelelj a hatósági előírásoknak.

• A pénzügyi tanácsadó abban segít, hogyan építs vagyont, hogyan védd a családod pénzügyi biztonságát, milyen megtakarítási, biztosítási, hitel- és befektetési döntéseket hozz a céljaidhoz igazítva.

Egyszerűen: a könyvelő a múltat és a jelent jogszerűen rögzíti, a tanácsadó a jövőt tervezi. A kérdés nem az, hogy „kell-e” valamelyik, hanem az, hogy mikor van rájuk szükséged.

Mikor elég egy jó könyvelő?

Ha vállalkozást indítasz

Amíg alkalmazott vagy, a munkahelyed elvégzi helyetted az adózási teendők jelentős részét. A pillanat, amikor vállalkozó leszel, mindent megváltoztat. Már nem csak a saját bérpapírodat kell nézned, hanem:

• adózási forma választása (egyéni vállalkozás különböző adózási módjai, társas vállalkozás formái),

• bejelentések, nyilvántartások, adóelőleg-fizetés,

• áfa, iparűzési adó, esetleges helyi adók.

Egy jó könyvelő már az induláskor segít:

• milyen formában érdemes elkezdened (például mellékállásban vagy főállásban),

• mi lesz a várható adóterhed a tervezett bevételek mellett,

• milyen nyilvántartást kell vezetned (számlák, szerződések, pénztár, bankszámla).

Ha ezt elsőre magadtól próbálod kitalálni, könnyen választasz olyan adózási módot, ami később feleslegesen sok pénzt visz el, vagy akár bírságot kockáztatsz.

Ha többféle jövedelmed van

Még ha nem is vállalkozol, eljuthatsz oda, hogy a bevételeid összetettebbek:

• főállás melletti mellékállás,

• bérbeadás,

• alkalmi megbízások, jogdíjak,

• külföldi jövedelem.

Ilyenkor már nem elég a munkáltató által levont adó. A bevallásban külön sorokon kell szerepeltetni a különböző jövedelmeket, és figyelni a kedvezményekre. Egy könyvelő:

• átnézi az összes jövedelmet,

• felhívja a figyelmet arra, ha adóelőleget kell fizetned az év közben,

• segít kihasználni a törvényes adókedvezményeket (például családi kedvezmény, bizonyos megtakarítások után járó jóváírás, ha éppen elérhető ilyen).

Ez különösen akkor fontos, ha nem szeretnél év végén váratlanul nagy adófizetési kötelezettséggel szembesülni.

Ha több alkalmazottad van

Egy-két alkalmazott bérszámfejtését még át lehet látni, de ha nő a csapat, a bér, járulék és egyéb juttatások teljesen külön világgá válnak:

• munkaszerződések típusai,

• távollétek, túlórák, pótlékok,

• cafetéria, béren kívüli juttatások,

• be- és kilépések, jelentések a hatóságok felé.

Itt egy tapasztalt könyvelő vagy bérszámfejtő nélkül szinte garantált, hogy hibázol. Egy rosszul számolt járulék nem csak az alkalmazottadnak kellemetlen, de bírságot is hozhat.

Mikor nem elég a könyvelő, és kell pénzügyi tanácsadó is?

Ha nem csak a következő hónapig látsz előre

A könyvelő megmondja, mennyi adót fizettél tavaly, mennyi a nyereséged, mennyi osztalékot vehetsz ki jogszerűen. De nem az ő feladata, hogy:

• megtervezze a következő 5–10 év családi pénzügyi céljait (lakás, nyugdíj, gyerekek taníttatása),

• felépítse a vésztartalékot,

• végiggondolja, hogy melyik megtakarítási és befektetési forma illik hozzád.

Ezt egy pénzügyi tanácsadó teszi meg: veled együtt összerakja, milyen céljaid vannak, ehhez mennyi pénz kell, és milyen ütemben érdemes félretenned.

Példa: 35 éves vagy, van egy lakáshiteled, két gyereked, szeretnél 5 év múlva nagyobb lakásba költözni, közben gondolnod kell a nyugdíjra és arra is, mi lesz, ha veled történik valami. A könyvelőd erre legfeljebb annyit mond, hogy a hiteled kamata mennyi, és az adódat kiszámolja. A tanácsadó viszont:

• felméri a jelenlegi helyzeted,

• kiszámolja, mekkora lakáscserében gondolkodhatsz,

• megtervez egy hitel-lakástakarék-biztosítás-megtakarítás kombinációt,

• külön kezeli a nyugdíjcélú és a rövidebb távú célokat.

Ha jelentős megtakarításod vagy befektetésed van

Ha már van félretett pénzed – több havi jövedelem, akár több millió forint – döntened kell:

• maradjon-e bankszámlán,

• lekösd-e,

• állampapírban, befektetési alapban, részvényben gondolkodj,

• szétoszd-e több cél között.

Egy könyvelő annyit mond: ha hozamod lesz, annak milyen adóvonzata van. Egy pénzügyi tanácsadó:

• megkérdezi, milyen kockázatot bírsz el,

• megmutatja, mi a különbség a biztonságosabb és a kockázatosabb megoldások közt,

• segít elkerülni a sokszor drága, hosszú távon rugalmatlan termékeket,

• figyel a teljes hitel–megtakarítás–biztosítás–befektetés rendszeredre.

Ha vállalkozásod pénzügyi terveket igényel

A könyvelő látja, honnan jönnek a bevételek, mire mennek el a kiadások, mennyi az eredmény. A pénzügyi tanácsadó (vállalkozói pénzügyi szakember) viszont azt nézi:

• milyen ütemben nő a céged,

• milyen fejlesztéseket bírsz el biztonságosan,

• mennyi hitelt vállalhatsz,

• meddig finanszírozd saját zsebből, és mikortól érdemes külső forrást bevonni.

Ha például webshopot üzemeltetsz, és úgy látod, érdemes lenne raktárt bővíteni, saját futárflottát építeni, ez már túl van a könyvelői tanácsadás klasszikus körén. Itt pénzügyi terv kell: milyen forrásból, milyen ütemben fejlessz, milyen megtérüléssel számolj.

Gyakorlati élethelyzetek – kit mikor hívj?

1. Teljes munkaidős alkalmazott, lakáshitellel

Te:

• bejelentett, fix munkabérrel rendelkezel,

• van egy lakáshiteled,

• vésztartalékod alig,

• szeretnél biztos alapot a családnak.

Könyvelő:

Ha csak munkaviszonyból van jövedelmed, a munkáltatód intézi az adózási feladatokat. Külön könyvelőre általában nincs szükséged, kivéve, ha:

• bérbeadásból is van bevételed,

• külföldről kapsz jövedelmet,

• valamilyen plusz adókedvezményt szeretnél biztosan jól érvényesíteni.

Pénzügyi tanácsadó:

Itt sokat segíthet. Átnézi:

• a hitelszerződésed,

• a családi költségvetést,

• a vésztartalékot,

• a hosszú távú célokat.

Egy beszélgetés után lehet, hogy kiderül: ha 20–30 ezer forinttal többet teszel félre havonta, évekkel rövidítheted a hitel futamidejét, és mellette el tudsz kezdeni nyugdíjcélra is takarékoskodni.

2. Egyéni vállalkozó mellékállásban

Te:

• főállás mellett számlázol megbízásokért,

• bizonytalan vagy, milyen adózási módot válassz,

• félsz, hogy valamit rosszul jelentessz.

Könyvelő:

Itt szinte kötelező. Nem csak a számviteli rögzítés miatt, hanem:

• segít az adózási mód megválasztásában,

• figyel, hogy ne lépd át azokat a határokat (bevételi korlát, alanyi áfa), amelyeknél megváltozik az adózásod,

• jelzi, ha járulékfizetési kötelezettséged lesz.

Pénzügyi tanácsadó:

Akkor jön képbe, ha a vállalkozás bevétele már jelentős, és nem tudod, hogyan osszad meg jövedelemként, megtakarításként, fejlesztésként. Például:

• megéri-e visszaforgatni a nyereséget, vagy inkább ki kell venned magadnak,

• hogyan építs tartalékot arra az esetre, ha egy nagy ügyfél kiesik,

• milyen biztosítási védelem kell (betegség, baleset, keresőképtelenség esetére).

3. Kis cég több alkalmazottal, növekedési tervekkel

Te:

• kft.-t vezetsz,

• több alkalmazottad van,

• gondolkodsz gép- vagy ingatlanfejlesztésen.

Könyvelő:

Nélkülözhetetlen. Kezeli:

• beszámolót, adóbevallásokat,

• bérszámfejtést,

• adóoptimalizálási lehetőségeket a törvényesség keretein belül.

Pénzügyi tanácsadó / vállalati pénzügyi szakember:

Akkor kell, amikor:

• több fejlesztési irány között vacillálsz,

• nem tudod, saját tőkéből vagy hitelből finanszírozz,

• hosszabb távú növekedési tervet szeretnél.

A könyvelő itt a múltat mutatja: mi volt a nyereséged, milyen az adóterhed. A pénzügyi szakember a jövőt: milyen fejlesztések férnek bele úgy, hogy ne boruljon fel a cég egy esetleges gyengébb évben sem.

Mihez elég az önálló pénzkezelés?

Nem kell minden apró pénzügyi lépéshez szakember. Érdemes különbséget tenni aközött, hogy:

• adózást és jogszabályokat érintő döntésről van szó,

• vagy a mindennapi pénzhasználatodról.

Önállóan is megoldható példák:

• költségkövető alkalmazás használata a saját kiadásaidra,

• kisebb megtakarítás gyűjtése vésztartalékra

• rövid távú cél (nyaralás, gépcserére félretett pénz) kezelése egyszerű megtakarítási számlán.

Ilyenkor a legnagyobb kockázat az, hogy nem haladsz elég gyorsan a cél felé. De ha már:

• adóhatósági szankció lehet a rossz döntés következménye,

• milliós nagyságrendű megtakarításról vagy hitelről döntesz,

• hosszú évekre elköteleződő termékek között választasz,

akkor érdemes szakembert bevonni.

Hogyan válassz könyvelőt és pénzügyi tanácsadót?

Könyvelő választás – mire figyelj?

1. Szakterület:
   Olyat keress, aki ismeri a te iparágad sajátosságait. Más tudás kell egy informatikai céghez, egy vendéglátóhelyhez vagy egy szabadúszó tanácsadóhoz.

2. Elérhetőség:
   Ne csak évente egyszer, a beszámoló idején lehessen elérni. Fontos, hogy kérdezhess év közben is, ha döntés előtt állsz.

3. Felelősségbiztosítás:
   Egy profi könyvelő rendelkezik szakmai felelősségbiztosítással arra az esetre, ha az ő hibájából keletkezne adókár.

4. Közös nyelv:
   Ha a könyvelő csak szakmai kifejezésekkel beszél, és nem tudja elmagyarázni érthetően a lényeget, hosszú távon nehéz lesz együtt dolgozni.

Pénzügyi tanácsadó választás – fontos szempontok

1. Függetlenség foka:
   Van, aki egy adott bank vagy biztosító termékeit ajánlja, más több szolgáltató ajánlata közül válogat. Minél szélesebb a választék, annál nagyobb eséllyel találtok valóban hozzád illő megoldást.

2. Díjazás átláthatósága:
   Tudd, hogy miből kapja a jövedelmét: jutalékból, tanácsadási díjból vagy a kettő kombinációjából. Ha ezt nyíltan elmondja, az már jó jel.

3. Tervezés, nem csak „termékajánlás”:
   Gyanús, ha az első találkozón máris egy konkrét szerződésre akar rábeszélni. Egy jó tanácsadó először kérdez: célokról, helyzetről, kockázattűrésről.

Rövid összefoglaló tanács

Könyvelőre akkor van szükséged, amikor a pénzügyi döntéseid már adózási, jogszabályi következményekkel járnak: vállalkozást indítasz, többféle jövedelmed keletkezik, alkalmazottakat foglalkoztatsz. Pénzügyi tanácsadóra akkor, amikor a pénzügyi döntéseid hosszú évekre meghatározzák az életedet: hitelt veszel fel, nagyobb megtakarítást kezelsz, családi jövőt tervezel.

Ha bizonytalan vagy, indulj onnan, hogy először tisztázod a céljaidat, utána keresel olyan könyvelőt és pénzügyi tanácsadót, akik nem egymás ellen, hanem egymást kiegészítve segítenek. Így a pénzügyeid nem kényszerpályává, hanem jól tervezhető, tudatosan irányított rendszerré válnak.